2025년 연말정산이 시작되었습니다. 자칫하면 생각지도 못하게 세금을 더 많이 내는 경우가 발생할 수 있기 때문에 제대로 준비하는 것이 중요합니다. 이번 포스팅에서 25년 연말정산 일정 및 세부 내용에 대해 총정리 해드리니 미리 확인해 두시기 바랍니다.
25년 연말정산 일정
25년 연말정산 일정 중 여러분이 중점적으로 확인해야 할 일정은 간소화 자료 일괄제공 신청 확인, 간소화자료 확인 및 내려받기, 공제 증명자료 수집, 공제신고서 제출 등 크게 4가지입니다. 보기 쉽게 표로 정리했으니 아래의 표를 확인해 주세요.
| 항목 | 일정 | 세부 내용 |
| 연말정산 미리보기 | 2024년 11월 ~ 12월 | – 예상 세금 계산 – 절세 계획 수립 – 지난해 자료와 비교 |
| 간소화 자료 일괄제공 신청 확인 (동의) | 24.12.1. ~ ’25.1. 15. | – 홈택스에서 간소화자료 일괄제공 신청에 대한 확인(동의) 절차 진행 |
| 간소화자료 확인 및 내려받기 | 25.1. 17.(1.20.) ~ 3. 10. | – 간소화서비스 화면에서 소득·세액 공제 증명자료 확인 |
| 공제 증명자료 수집 | 25.1. 20. ~ 2. 28. | – 간소화서비스에서 제공하지 않는 영수증은 근로자가 직접 수집 – 기부금, 의료비, 신용카드 공제는 명세서·신청서와 함께 제출 |
| 공제신고서 제출 | 25.2. 1. ~ 2. 28. | – 소득·세액 공제신고서와 수동 공제 증명자료를 회사에 제출 |
1. 25년 연말정산 미리보기 서비스
25년 연말정산 미리보기 서비스는 2024년 1월부터 9월까지의 소득 및 세액 자료를 바탕으로 예상 세액과 환급액을 미리 계산해 볼 수 있는 서비스입니다. 2024년 11월 ~ 12월까지 미리보기 서비스를 이용할 수 있습니다.
1월 ~ 9월 신용카드 사용내역을 바탕으로 연말까지 어떻게 지출을 조절해야 하는지 준비 할 수 있습니다. 예를 들어 남은 기간동안 현금영수증을 발급 받아야 더 많은 공제를 받을 수 있다면, 12월까지 신용카드 사용 비중을 줄이고 현금 지출을 더 많이 받을 수도 있습니다.
그밖에 소득, 의료비, 기부금, 신용카드 사용 금액 등의 정보를 입력하면 2025년 연말정산에서 얼마의 세금을 내게 될지 추정 세액을 미리 계산해 볼 수 있습니다.
- 기간 : 2024년 11월 15일 ~ 12월 31일
2. 연말정산 간소화자료 일괄 제공 신청 확인(동의)
연말정산 간소화자료 일괄 제공 동의는 연말정산에 필요한 소득공제 및 세액공제 서류를 국세청이 대신 수집해서 여러분이 근무중인 회사로 제공해 주는 서비스입니다. 소득공제 및 세액공제 서류에는 의료비, 교육비, 보험료, 주택자금, 신용카드 사용내역 등의 정보가 있습니다.
간소화 자료 일괄제공 신청 서비스는 2024년 12월 1일부터 2025년 1월 15일까지 진행됩니다. 이 기간에 반드시 동의를 해야 여러분이 관련 서류를 하나하나 챙기지 않고 편하게 연말정산을 진행할 수 있습니다.
- 일정 : 2024년 12월 1일 ~ 2025년 1월 15일
3. 25년 연말정산 간소화 서비스 오픈
25년 연말정산 간소화 서비스는 2025년 1월 15일부터 오픈됩니다. 국세청 홈택스 간소화서비스에서 소득공제 및 세액공제 자료를 구체적으로 확인할 수 있습니다. 스마트폰으로 연말정산을 하는 경우에는 손택스 앱에서 조회 할 수도 있습니다.
소득 및 세액공제 자료 조회에서는 2024년 귀속년도 월별 공제 자료를 볼 수 있습니다. 보험료, 의료비, 교육비, 신용카드, 현금영수증, 월세액, 기부금, 개인연금저축 / 연금계좌 등 모든 공제 항목에 대한 총 금액과 세부 내역을 꼼꼼하게 확인해 볼 수 있습니다.
- 일정 : 2025년 1월 15일 ~
4. 공제 증명자료 수집
25년 연말정산 간소화자료 조회 서비스에는 대부분의 공제 자료를 볼 수 있습니다. 그렇지만 누락되는 서류가 있을 수도 있습니다. 간소화 서비스에서 조회되지 않는 자료는 여러분이 직접 수집해서 제출해야 합니다. 아래는 직접 준비하는 경우가 많은 주요 서류입니다.
- 신용카드 또는 현금영수증
- 의료비 영수증 : 산후조리원 비용 등
- 교육비 : 자녀 학원비, 해외 유학 비용 등
- 기부금 영수증 : 국세청에 등록되지 않은 기부 단체 등
이처럼 국세청에서 누락된 자료는 여러분이 해당 기관에 직접 방문하거나 연락해서 영수증을 발급 받아야 합니다. 기부금의 경우 기부한 단체에서 증명서를 발급 받으시면 됩니다. 산후조리원 비용도 마찬가지로 산후조리원에서 영수증을 발급받아 회사에 제출하면 됩니다.
- 일정 : 2025년 1월 20일 ~ 2월 28일
5. 25년 연말정산 공제 신고서 제출
추가 공제 증빙 서류 준비를 마쳤다면 2025년 2월 1일부터 2월 28일까지 준비한 서류를 회사에 제출하면 됩니다. 회사 인사 또는 회계 부서에 추가 서류를 제출하면 회사는 간소화 자료와 제출받은 자료를 바탕으로 최종 세액을 정산합니다.
- 일정 : 2025년 2월 1일 ~ 2월 28일
꼭 기억해야 할 점은 아무도 여러분의 연말정산 서류 준비를 도와줄 수 없다는 점입니다. 여러분이 직접 꼼꼼하게 챙기고 필요한 서류를 발급받으셔야 합니다.
특히 소득공제, 세액공제 서류는 어떻게 준비하느냐에 따라 세금이 수백만 원에서 천만 원 이상 차이가 날 수도 있습니다. 소득이 높을수록 내야 할 세금도 커지기 때문에 더 많이 관심을 가져야 합니다.